كل ما تريد معرفته عن رقم المعرف الضريبي في ألمانيا TIN

By zoha Last updated ديسمبر 12, 2023 38

هل تساءلت يوماً عن رقم المعرف الضريبي في ألمانيا وما هي أهميته؟، فإذا كانت لديك خطط للعمل أو الاستثمار في ألمانيا فإن رقم المعرف الضريبي هو مفتاحك الذهبي.

تعبيرية تضم سجلات وأوراق للضرائب ورقم المعرف الضريبي في ألمانيا

وستكتشف خلال هذا المقال كيفية الحصول على رقم المعرف الضريبي في ألمانيا وكيف يمكن أن يساعدك هذا الرقم في التعامل مع البنوك والسلطات الضريبية وغيرها من المؤسسات المالية، وستكتسب المعرفة اللازمة لفهم النظام الضريبي الألماني والتزاماتك المالية كمقيم أجنبي. سنأخذك خطوة بخطوة في رحلتك للحصول على رقم المعرف الضريبي واستخدامه بشكل صحيح.

المحتويات عرض

مفهوم رقم المعرف الضريبي في ألمانيا

رقم المعرف الضريبة (Steueridentifikationsnummer) في ألمانيا هو رقم فريد مكون من 11 رقماً يتم تعيين الرقم الضريبي لكل فرد تحت سن 17 عاماً من قبل مكتب الضرائب الألماني، ويظل هذا الرقم سارياً طوال فترة الإقامة في ألمانيا. ويتم منحه لكل فرد يقيم في ألمانيا ويتعامل مع الأنظمة الضريبية المحلية، ويتم تعيين هذا الرقم من قبل مكتب الضرائب الفيدرالي الألماني (Bundeszentralamt für Steuern)، وهو صالح مدى الحياة دون الحاجة إلى تجديد. يستخدم رقم الضريبة في العديد من الأغراض الضريبية، مثل تقديم إقرار الضرائب، وتسجيل الشركات، وإغلاق العقود، وتلقي الإعانات الاجتماعية، يجب على الأفراد الحفاظ على هذا الرقم وتقديمه عند الحاجة إليه.

من الجدير بالذكر أن الرقم الضريبي ليس نفسه الرقم الضريبي العائلي (Steuerliche Identifikationsnummer)، حيث يمنح الرقم الضريبي العائلي للأزواج والشركاء المدنيين المُسَجََّلِين والأزواج في الزواج المثلي الجنس.

استخدام رقم المعرف الضريبي في ألمانيا

رقم المعرف الضريبي في ألمانيا (TIN) هو رقم تعريف فريد يتم استخدامه للمساهمة في تنظيم الضرائب، وستخدم رقم الضريبة في العديد من الأغراض، بما في ذلك:

تقديم إقرارات الضرائب: يجب على جميع الأفراد والشركات في ألمانيا تقديم إقرار ضريبي سنوي. يستخدم رقم الضريبة لتحديد هوية الشخص المقدم للإقرار.
العمل والتأمين الاجتماعي: يستخدم رقم الضريبة للتعرف على الأفراد في نظام التأمين الاجتماعي ومعرفة الضمان الاجتماعي والمعاشات التي يستحقونها.
التجارة والأعمال التجارية: يتطلب فتح حساب مصرفي أو تأسيس شركة في ألمانيا استخدام رقم الضريبة.
المشتريات الكبيرة: في بعض الحالات، قد يطلب منك تقديم رقم الضريبة عند شراء سلعة أو خدمة تفوق قيمتها المعينة.

يتطلب استخدام رقم الضريبة الامتثال للقوانين والتشريعات الضريبية في ألمانيا، ويجب الاحتفاظ برقم الضريبة بأمان وعدم الكشف عنه للآخرين بدون سبب مشروع.

مواطن يقوم باستخدام الألة الحاسبة لحساب ما يترتب عليه من ضرائب وتقديم الإقرار الضريبي في ألمانيا بعد حصوله على رقم المعرف الضريبي

الأوراق المطلوبة للحصول على رقم المعرف الضريبي في ألمانيا

للحصول على الرقم الضريبي في ألمانيا، عادةً ما تحتاج إلى تقديم المستندات التالية:

نموذج تسجيل الضرائب (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung)، وهو نموذج قياسي يحتوي على معلومات شخصية وتفاصيل المنشأة الاقتصادية، ويمكن الحصول على هذا النموذج من مكتب ضرائب المدينة.
نسخة من جواز السفر الخاص بك أو بطاقة الهوية.
إثبات العنوان، على سبيل المثال في شكل عقد إيجار أو فاتورة مرافق.
إذا كنت تعمل كمستقل أو صاحب عمل حر، فقد تحتاج إلى تقديم شهادة العمل الحر (Gewerbeanmeldung) أو الحصول على رخصة عمل حر من البلدية، والشهادة تؤكد نشاط عملك وتفاصيل الأعمال التجارية الخاصة بك.
إذا كنت تعمل كموظف، فسيكون لديك بالفعل رقم الضمان الاجتماعي الذي يمكن استخدامه كرقم الضريبة.

كيفية الحصول على رقم المعرف الضريبي في المانيا TIN

للحصول على رقم المعرف الضريبي في ألمانيا (TIN)، يمكنك اتباع الخطوات التالية:

الحصول على الإقامة في ألمانيا: يجب أن تكون مقيماً قانونياً في ألمانيا لتتمكن من الحصول على رقم المعرف الضريبي. يشمل ذلك الأشخاص الذين سيتواجدون في ألمانيا لفترة طويلة بغرض العمل أو الدراسة أو لأي سبب آخر يتطلب الإقامة القانونية.
تقديم طلب المعرف الضريبي: بمجرد وصولك إلى ألمانيا، ينبغي عليك تقديم طلب للحصول على المعرف الضريبي من مكتب الضرائب المحلي (Finanzamt) في المدينة التي تعيش فيها. يمكنك العثور على مكتب الضرائب الخاص بك من خلال البحث عبر الإنترنت أو الاستعانة بخدمات مكاتب المحاماة أو الاستشارة الضريبية.
تقديم المستندات المطلوبة: عند تقديم الطلب، سوف يُطلب منك تقديم المستندات التالية عادةً:
- نسخة من جواز السفر أو بطاقة الهوية الخاصة بك.
- إشعار العنوان السكني (Anmeldung)، وهو مستند يثبت عنوان إقامتك في ألمانيا.
- رقم تأمين الصحة الاجتماعية، إذا كان لديك.
- نموذج الطلب المستخدم في منطقتك، والذي يمكن الحصول عليه من مكتب الضرائب المحلي.
معالجة الطلب: بعد تقديم الطلب، ستتم معالجته من قبل مكتب الضرائب المحلي، وقد يستغرق الحصول على المعرف الضريبي بضعة أسابيع، ولكن في بعض الأحيان يمكن أن يتطلب وقتاً أطول، ومجرد الحصول على المعرف الضريبي، يمكن استخدامه لتلبية الالتزامات الضريبية وتعبئة الإقرارات الضريبية وإرسالها إلى مكتب الضرائب المحلي الخاص.

نموذج لتقديم طلب الحصول على رقم المعرف الضريبي في ألمانيا

صلاحية رقم المعرف الضريبي في ألمانيا

صلاحية رقم المعرف الضريبي في ألمانيا هي دائمة ولا تنتهي. يعني ذلك أنه بمجرد حصولك على المعرف الضريبي في ألمانيا، يمكنك استخدامه طوال فترة إقامتك في البلاد.

الفرق بين المعرف الضريبي والرقم الضريبي في ألمانيا

الرقم الضريبي والمعرف الضريبي هما مصطلحان يشيران إلى نفس المعنى في السياق الضريبي في ألمانيا، ويطلق عليها بالألمانية “Steuernummer” أو “Steueridentifikationsnummer” على التوالي.

الرقم الضريبي (Steuernummer): يتم منح الأفراد والشركات الألمانية والأجانب المقيمين في ألمانيا رقماً ضريبياً خاصاً بهم من قبل مكتب الضرائب المحلي. يستخدم هذا الرقم لتحديد هوية المكلف في عمليات التقديم والتعاملات الضريبية مع السلطات الضريبية المحلية.
المعرف الضريبي (Steueridentifikationsnummer): هو رقم ثابت وفريد يتم منحه لجميع الأفراد المقيمين في ألمانيا بغض النظر عن جنسيتهم. يهدف المعرف الضريبي إلى تحديد هوية الأفراد على المستوى الوطني ويستخدم في جميع جوانب الحياة الضريبية، بما في ذلك الإقرار الضريبي الشخصي والمعاملات المصرفية وتوظيف الموظفين والتعاملات التجارية.

على الرغم من أن الرقم الضريبي والمعرف الضريبي لهما نفس الغرض، إلا أنهما يختلفان قليلاً في الاستخدام والسياق. الرقم الضريبي يستخدم بشكل رئيسي في التعاملات الضريبية المحلية والأقلية، في حين يتم استخدام المعرف الضريبي بشكل أكبر في الاتصالات الضريبية على المستوى الوطني والتعاملات مع السلطات الضريبية الاتحادية.

الإجراءات المتبعة في حال فقدان رقم المعرف الضريبي الألماني

في حالة فقدان رقم المعرف الضريبي الألماني، يمكن اتخاذ الإجراءات التالية:

يجب الاتصال بمكتب الضرائب المحلي الخاص بمكان الإقامة في ألمانيا، ويمكن طلب استعادة أو إعادة إصدار رقم المعرف الضريبي من خلال تقديم طلب رسمي وتعبئة نموذج خاص لهذا الغرض، ويمكن الحصول على النموذج من مكتب الضرائب المحلي أو تحميله من موقع الضرائب الرسمي.
من الأفضل أن تحتفظ بنسخة من رقم المعرف الضريبي الألماني في مكان آمن. قد تحتاج إلى تقديم رقم المعرف الضريبي في العديد من الأوراق الرسمية مثل إقرار الضرائب الشخصي، التعاملات المصرفية، عقود العمل وغيرها. لذلك، إن كان ل نسخة احتياطية من رقم المعرف الضريبي، يمكن استخدامها حتى تتمكن من استعادة رقم المعرف الضريبي الأصلي.
عند التواصل مع مكتب الضرائب المحلي لاستعادة رقم المعرف الضريبي الألماني، قد يتطلب تقديم بعض المستندات اللازمة لتأكيد هويتك وطلبك، مثل جواز السفر أو بطاقة الهوية الوطنية ورقم التسجيل الضريبي السابق إن وجد.
قد تحتاج إلى الاتصال بالجهات المعنية الأخرى مثل البنوك أو جهات العمل السابقة لتحديث رقم المعرف الضريبي الجديد في سجلاتها.

ندرك أهمية رقم المعرف الضريبي في ألمانيا (TIN) كأداة حيوية تمكن الأفراد والشركات من الامتثال للالتزامات الضريبية، ويسهم TIN في تسهيل العمليات المالية وتحقيق التوازن في النظام الضريبي الألماني.

وسواء كنت مقيماً أو مستثمراً في ألمانيا، يصبح فهم TIN أمراً أساسياً لضمان تنفيذ العمليات المالية بسلاسة وفي إطار القوانين. لذا، يجدر بنا دائماً أن نكون على دراية بأهمية الامتثال الضريبي وضرورة الحصول على TIN لتجنب المشاكل المحتملة في المستقبل.

مواضيع قد تهمك في ألمانيا

ما هو المعرف الضريبي الخاص في ألمانيا وكيف يمكن الحصول عليه؟

المعرف الضريبي الخاص في ألمانيا هو رقم فريد يُخصص لكل فرد أو مؤسسة لغرض التعامل مع الجهات الضريبية وتقديم الإقرارات وأداء الضرائب المطلوبة. يتألف المعرف الضريبي في ألمانيا من 11 رقمًا وهو يُعرف بالألمانية “Steuernummer”.
يتم إصدار المعرف الضريبي من قبل مكتب الضرائب المحلي الذي يتعامل معك. وفي حالة الأفراد، يتم تخصيص المعرف الضريبي تلقائياً عند التسجيل في السجل الضريبي بعد الوصول إلى ألمانيا،

ما هو الرقم الضريبي المستقل في ألمانيا؟

الرقم الضريبي المستقل في ألمانيا هو رقم يُعرف بالألمانية “Steuernummer” ويُستخدم لأغراض الضرائب للأشخاص الذين يمارسون نشاطاً اقتصادياً بشكل مستقل، مثل العمل الحر والشركات الفردية. يعتبر الرقم الضريبي المستقل مكوناً من 11 خانة يتم إصداره من قبل مكتب الضرائب المحلي.

ما هو رقم ضريبة القيمة المضاعفة في ألمانيا؟

رقم ضريبة القيمة المضافة في ألمانيا يُعرف بالألمانية “Umsatzsteuer-Identifikationsnummer” أو “USt-IdNr” ويستخدم لأغراض تحصيل ضريبة القيمة المضافة عند التعامل مع الشركات الأخرى داخل الاتحاد الأوروبي.
رقم ضريبة القيمة المضافة يتكون من مجموعة متسلسلة من الأحرف والأرقام، وعادة ما يكون عبارة عن عشرة أحرف، بدءاً بحرف البلد الموجود في الجزء الأول من الرقم. في حالة ألمانيا، يكون الحرف الأول هو “DE”، يليه مجموعة من الأحرف والأرقام الأخرى.
يتم إصدار رقم ضريبة القيمة المضافة في ألمانيا من قبل مكتب الضرائب المحلي وغالباً ما يتم الحصول عليه عند تسجيل الشركة للحصول على الرقم الضريبي المستقل في ألمانيا.، وإذا كنت تبحث عن رقم ضريبة القيمة المضافة لشركة معينة في ألمانيا، يمكن التحقق منه عن طريق الموقع الإلكتروني الرسمي للاتحاد الأوروبي لضريبة القيمة المضافة (VIES VAT number validation)، حيث يمكنك التحقق من صحة الرقم وصحة البيانات المرتبطة به.

هل يحتاج الأجانب المقيمين في ألمانيا للحصول على رقم تعريف ضريبي؟

نعم، الأجانب المقيمين في ألمانيا والذين يقومون بأنشطة تجارية أو مهنية في البلاد عادة ما يحتاجون إلى الحصول على رقم تعريف ضريبي لضريبة القيمة المضافة. يطلق على هذا الرقم في ألمانيا “Steuernummer” أو “Umsatzsteuer-Identifikationsnummer”، وهو مطلوب لأغراض تحصيل ضريبة القيمة المضافة عند التعامل مع الشركات الأخرى داخل الاتحاد الأوروبي.

من اين يحصل الأجانب المقيمين في ألمانيا عللا رقم الضريبي؟

مكن للأجانب المقيمين في ألمانيا الحصول على رقم تعريف ضريبي من خلال طلبه من مكتب الضرائب المحلي، وعادة ما يتم تقديم الطلب في البريد الإلكتروني أو شخصياً في مكتب الضرائب. يتطلب الحصول على الرقم توفير بعض الوثائق والمعلومات الشخصية، مثل جواز السفر ورخصة الإقامة وخطة العمل (إن وجدت).

ما هو تاريخ ادخال الرقم الضريبي في ألمانيا؟

تتوقف عملية إدخال الرقم الضريبي في ألمانيا على الحالة الضريبية للفرد أو المنشأة الاقتصادية. ومع ذلك، بشكل عام، يجب على الأشخاص الذين يشترون عقاراً أو يرغبون في تأسيس منشأة اقتصادية تطلب رقماً ضريبياً القيام بذلك قبل البدء في العملية.

كم تستغرق عملية الحصول على رقم المعرف الضريبي في ألمانيا؟

تستغرق عملية الحصول على المعرف الضريبي بضعة أسابيع، ولكن في بعض الأحيان يمكن أن يتطلب وقتاً أطول،