النظام الضريبي في كندا ( الضرائب في كندا)

نشرح إليكم من خلال مقالنا هذا كل ما تحتاجون لمعرفته من معلومات حول النظام الضريبي في كندا من أنواع الضرائب وقيمتها إلى عقوبة التهرب الضريبي والأجانب المعفيين من دفعها وغيرها من معلومات أخرى تابعوا القراءة معنا لمعرفتها.

حول النظام الضريبي في كندا

النظام الضريبي في كندا هو نظام شامل تقوم بتطبيقه حكومة المقاطعات الكندية على المواطنين من أجل دفع تكاليف العديد من الخدمات الصحية والاجتماعية الممولة من القطاع العام والتي يتمتع بها الكنديون في جميع أنحاء البلاد، وبشكل عام تعتبر نسبة الضرائب في كندا أقل مما هو عليه بالكثير من الدول المجاورة من ضمن ذلك فرنسا.

أنواع الضرائب في كندا

هناك أنواع عديدة من الضرائب في كندا نذكر لكم أهمها فيما يلي:

• ضريبة الدخل
• ضريبة المبيعات
• ضريبة الممتلكات
• ضريبة الشركات

سنشرح حول كل واحدة من هذه الضرائب بشكل مفصل ضمن سطورنا التالية:

نظام ضريبة الدخل في كندا

تشكل ضريبة الدخل في كندا الجزء الأكبر من إيرادات الحكومة الفيدرالية، وهي تفرض على الدخل الشخصي (رواتب، أرباح الأعمال، الإيجارات ، إلخ) والشركات ذات الدخل، يتم دفعها من قبل أي شخص مقيم في كندا سواء بشكل دائم أو لفترة معينة على الدخل الذي حققه سواء من داخل أو خارج كندا.

يتوجب عليك دفع ضريبة الدخل كل عام قبل حلول الموعد النهائي المقرر ب30 نيسان/ ابريل، ويتوجب عليك تضمين الدخل المكتسب داخل وخارج كندا.

إذا كنت تعيش في مقاطعة كيبيك يجب عليك تقديم إقرارين ضريبيين منفصلين للضرائب الفيدرالية والمحلية، أما في باقي المقاطعات عليك تقديم إقرار ضريبي واحد يشمل الضرائب الإقليمية والفيدرالية.

وبالنسبة لقيمة ضريبة الدخل فإن قيمتها تختلف بناءً على الدخل وراتب الشخص السنوي أي كلما كان دخلك عالي كلما دفعت قيمة ضريبة الدخل أعلى.

نظام ضريبة المبيعات في كندا

ضريبة المبيعات في كندا هي ضريبة تفرض على استهلاك معظم السلع والخدمات الاستهلاكية، وعلى عكس العديد من البلدان الأخرى، لا يتم تضمين ضريبة المبيعات عادةً في السعر المعلن، أما قيمتها فهي تختلف بحسب المقاطعة ونوع السلعة أو الخدمة ولكن بشكل عام تتراوح ما بين 5 إلى 15 بالمئة من سعر السلعة.

ضريبة الممتلكات في كندا

ضريبة الملكية هي ضريبة تفرض على الأصول على سبيل المثال إذا كنت تمتلك منزلاً في كندا، فسوف تحتاج إلى دفع ضريبة الملكية عليه، وهذا المبلغ يختلف بحسب الموقع يتم دفعها على المستوى المحلي.

ضريبة الشركات في كندا

تدفع الشركات في كندا، بما في ذلك الشركات غير الربحية والشركات غير النشطة، ضريبة على الأرباح ورأس المال، يتم فرض هذه الضريبة على المستوى الفيدرالي والمستوى الإقليمي.

أما معدل ضريبة الشركات فهو يختلف بحسب نوع وحجم الشركة وبحسب المقاطعة التي تعمل بها.

اقرأ أيضاً حول متطلبات وإجراءات الحصول على الجنسية الكندية ( قانون الجنسية الكندية)

معدل ضريبة القيمة المضافة في كندا

معدل ضريبة القيمة المضافة في كندا هو ضريبة السلع والخدمات الفيدرالية الكندية البالغة 5% وينطبق على معظم السلع والخدمات مع بعض الاستثناءات تشمل على معظم الخدمات الصحية والطبية وخدمات طب الأسنان، وخدمات المساعدة القانونية، والإيجارات السكنية طويلة الأجل، ودروس الموسيقى وبعض خدمات رعاية الأطفال.

المنتجات والخدمات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة:

• الأغذية الأساسية
• الملابس
• السيارات
• الفنادق
• مطاعم
• الخدمات المهنية

الخدمات المعفاة من الضرائب:

• معظم المواد الغذائية
• الأدوية التي تغطي الوصفة الطبية
• الخدمات الصحية

الإقرار الضريبي في كندا

هو مستند يشمل الضريبة الفدرالية و ضريبة المقاطعة يجب عليك إجراؤه في وقت محدد من كل سنة وتقديمه إلى الجهة المعنية بالضرائب، وإذا كنت موظف حكومي فسيتم اقتطاع الضريبة من راتبك قبل استلامه، وهذا الأمر ليس معمماً على كافة المقاطعات، عدا مقاطعة كيبيك بحيث عليك تقديم إقرارين منفصلين واحد للضريبة الفدرالية والآخر للمقاطعة.

اقرأ أيضاً حول الهجرة إلى كندا عن طريق التدريب المهني \ التدريب المهني في كندا

الأجانب المعفيين من دفع الضرائب في كندا

لا يوجد إعفاء من دفع الضرائب عام يشمل الأجانب في كندا، بغض النظر عن جنسيتك، إذا كنت تقيم في كندا بشكل دائم أو مؤقت يجب عليك دفع الضرائب على الدخل الذي تجنيه داخل وخارجها.

ومع ذلك، هناك بعض الحالات التي قد يحصل فيها الأجنبي على إعفاءات ضريبية مثل:

• عمال مؤقتون: قد يكون العامل المؤقت الذين يعمل في كندا فرصة للحصول على بعض الإعفاءات الضريبية، خاصة إذا كانوا من الدول التي لديها اتفاقية ضريبية ثنائية مع كندا.
• الطالب: قد يكون الطالب الدولي مؤهلاً للحصول على بعض الإعفاءات الضريبية في حال حصلوا على وظائف بدوام جزئي.
• المتقاعدون قد يحصلون على جزء من الإعفاءات من الضرائب

وفي ختام مقالنا لليوم قد يهمكم أيضاً الإطلاع على موادنا الأخرى ذات الصلة حول الهجرة والعمل في كندا :

• طريقة الهجرة إلى مقاطعة كيبيك في كندا \ برامج الهجرة إلى كيبيك
• أشهر المدارس الإسلامية في كندا
• متطلبات وإجراءات الحصول على الجنسية الكندية ( قانون الجنسية الكندية)
• فرص عمل في قطاع الزراعة في كندا ( العمل الزراعي في كندا \ العمل في الفلاحة في كندا )
• الهجرة إلى كندا عن طريق التدريب المهني \ التدريب المهني في كندا